Вернуть свои деньги
Как при ипотечном кредите добиться компенсаций от налоговой

Налоговый вычет — это небольшой, но приятный бонус от государства. Он позволяет тем, кто официально работает, вернуть часть средств, вложенных в покупку квартиры или дома. Возврат составит 13 % от стоимости недвижимости, но не более 2 млн рублей. Также можно вернуть часть суммы с уплаченных процентов. Суммарно — около 650 тыс. рублей.

Один из возможных вариантов сэкономить при покупке недвижимости в ипотеку — это получить налоговый вычет. По закону можно вернуть 13 % от стоимости жилья и 13 % от уплаченных кредитору процентов. Для недвижимости установлен лимит вычета в 2 млн рублей, даже если на покупку жилья вы потратили намного больше.

«До 2014 года проценты по займам на жилье принимались к вычету без ограничения по сумме. Сейчас же вернуть из бюджета можно не более 390 тыс. рублей. Такую сумму получаем следующим образом: 3 млн рублей („потолок“ вычета) умножаем на 13 % и делим на 100 %», — поясняет руководитель практики налогового права компании «Амулекс» Анатолий Нагиев.

Максимальная компенсация суммарно составит 650 тыс. рублей. Из них 260 тыс. рублей вернут от стоимости жилья и 390 тыс. рублей — от уплаченных процентов.

По словам Владимира Савченкова, генерального директора компании «Флай Плэнинг», выплаты от государства можно получить один раз и только с одного объекта недвижимости. Если покупать жилье на вторичном рынке, то произвести вычет можно при регистрации права собственности. Если вкладывать деньги в новостройку, то делать вычет надо при получении акта приема-передачи.

Права на компенсацию от налоговой имеют все резиденты РФ, но лишь те, кто регулярно платит налоги. То есть это те, кто работает «в белую».

Оформления вычета начинают с визита — реального или виртуального (то есть при заходе на сайт ФНС) — в налоговую службу. Там соискатель предоставляет всю необходимую для возврата денег информацию. «В инспекции дают список документов, необходимых для вычета. Их нужно получить у работодателя, либо оформить самостоятельно», — говорит Владимир Савченков.

Нужны документы, подтверждающие право на имущественный вычет, то есть на право собственности и копия кредитного договора. А если была произведена процедура рефинансирования (перекредитования), то и копия нового кредитного договора.

Вместе с документами подается налоговая декларация по форме 3‑НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии по месту работы. В ней заполняют данные налогоплательщика, сведения о его доходах и информацию о вычетах, которые он намерен получить. Кроме того, обязательно приводятся реквизиты счета, на который необходимо перевести деньги. Впрочем, добавить номер счета можно после того, как ФНС примет решение по заявлению. Если лень или сложно самому заполнять декларацию, то в Интернете за помощь в оформлении 3‑НДФЛ специалисты просят около 2–3 тыс. рублей.

Оформить заявку на вычет можно и удаленно — через специальный сервис nalog.ru. Но для этого нужно иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Несколько нюансов


По словам Анатолия Нагиева, если человек не уплатил в прошедшем году налогов на ту сумму, которую он планирует получить, то часть выплат может быть перенесена на следующий год. Так, при официальной зарплате в 100 тыс. рублей в месяц, сумма налога (13 %), выплаченного государству за год, составляет всего 156 тыс. рублей. Это означает, что получить все положенное можно будет за несколько лет.

Супруги могут добиться больших компенсаций от государства. Если между ними не заключен брачный договор, предусматривающий раздельный или долевой режим собственности на купленную квартиру, то имущественный налоговый вычет может быть предоставлен каждому. И не важно, на имя кого оформлено жилье, а также кем из них вносились деньги при его приобретении. Таким образом, в сумме семья сможет вернуть до 1,3 млн рублей.

Каким образом распределять очередность вычета, каждый решает самостоятельно. Так, можно сначала получить возврат средств от покупки квартиры, а потом с процентов. А можно получить оба вычета одновременно.

Есть и ряд неприятных нюансов. Право на вычет теряется, если недвижимость оплачена за счет работодателя, бюджетных средств и материнского капитала. А еще возвращать проценты с ипотеки нельзя, если продавец жилья ваш близкий родственник — например, брат или сестра.

Также пользующиеся сейчас популярностью у покупателей апартаменты не дают возможность собственнику получить возврат налога с процентов. Они относятся к категории нежилой недвижимости.

Откажет налоговая, если вы взяли потребительский кредит и потратили его на строительство дома. Пусть у вас на руках будут все необходимые бумаги, которые подтвердят, что деньги вы потратили именно на стройку, но если в документах на кредит указана цель, отличная от приобретения жилья, то компенсации вам не видать.

Теоретически заявление на возврат налогов рассматривается в течение трех месяцев. Перечисление денег может потребовать еще до 30 дней. Если прошло четыре месяца, а средства все не приходят, то нужно обращаться в контактный центр ФНС и жаловаться.

Как нужно жаловаться


В теории все выглядит довольно гладко, однако на практике многие сталкиваются с проблемами при получении налогового вычета. Так, в Интернете полно сайтов, где «опытные юристы» обещают помочь вернуть часть кровно заработанных вами средств. Созданы они специально для тех, кто столкнулся со сложностями.

Как правило, существует несколько распространенных причин, по которым вам отказывают в вычете или просто игнорируют.

Недопонимание может быть с налоговой инспекцией относительно сроков, когда должен прийти ответ. На практике четыре месяца стоит считать с момента регистрации документов в ФНС, а не с момента их отправки, как предполагает большинство россиян. Конверты могут пару недель лежать в очереди на вскрытие и только потом в ФНС их зарегистрируют. С этого момента и будет идти отсчет. Наберитесь терпения.

Еще одна причина: если ФНС найдет у вас недоимки по налогам за прошлые года, то она обратит взыскание на их компенсацию. Или ведомство обнаружило недостоверную информацию, не досчиталось какой‑то бумажки — вот и не отвечает. Впрочем, по закону в этом случае ФНС должна направить решение и сообщить о недочетах.

Также компенсация может не поступить из‑за загруженности налоговой или некомпетентности ее сотрудников.

Так или иначе, если ФНС не перечислила деньги, не прислала решение об отказе и вообще не выходит на связь, нужно жаловаться. Не обязательно для этого обращаться к «опытным юристам». Заявление можно составить самому. Обращаться нужно в вышестоящую налоговую службу. Однако жалоба подается через налоговый орган, чьи действия обжалуются. Иными словами, в обращении указывается вышестоящий налоговый орган, но жалоба отправляется по адресу органа ФНС, который игнорирует ваше заявление.

По закону обращение может быть написано в произвольной форме. Обязательно нужно упомянуть несколько существенных пунктов. В частности, ФИО и контактные данные заявителя, включая почтовый адрес, по которому можно направить письменный ответ, а также детальное описание сути обращения со ссылками на законодательство и указанием требований. Можно приложить документы, которые подтвердят суть ваших претензий. В конце ставится дата и подпись.

Жалобу можно как отправлять по почте, так и лично занести в налоговую инспекцию. Но тогда нужно сделать две копии документа. Один экземпляр останется у вас на руках с пометкой о принятом обращении. Если вы решитесь подавать исковое заявление на действия налоговой инспекции в суд, этот документ можно будет приложить.

Те, кто освоит «квест» и сможет добиться компенсаций от налоговой по ипотеке, может переходить на другой уровень. Кроме имущественного, есть также и другие основания для получения компенсации от государства. Есть, например, инвестиционные (за некоторые операции с ценными бумагами) и социальные вычеты — возмещение трат на обучение, лечение, приобретение медикаментов, расходов на благотворительность. Если доходы позволяют вернуть налоги, то воспользоваться этим правом логично.


Наталья Еремина